은행들의 '금리리스크' 측정 보다 정교해진다

[아시아경제 나주석 기자] 국내은행들의 금리리스크 관리기준이 달라진다. 금리상승 또는 금리하락 등으로 단순히 계산됐던 금리리스크 산출 지표가 더 정교화된다.

20일 금융감독원은 바젤위원회가 도입한 '은행계정 금리리스크(IRRBB) 관리기준'을 국내에 도입하겠다고 밝혔다. 금리가 달라질 때마다 은행들은 순이익이 달라지고 은행자본이 충격을 받게 된다. 새로운 기준이 적용될 경우 기존보다 금리가 달라짐으로 인해 발생하는 은행들의 리스크가 보다 정교하게 반영된다.

기존에도 금융감독당국은 금리리스크가 은행들에 미치는 영향 등을 평가해왔다. 다만 기존 방식은 금리상승 또는 금리하락과 같은 단순한 시나리오를 바탕으로 금리 최대손실금액(VAR) 값을 산출했었다.

새로 도입되는 IRRBB는 장단기 금리 변동, 통화별, 기간별 금리 충격 폭을 달리 설정할 수 있게 됐다. 아울러 금리에 민감하게 반응하는 자산·부채의 움직임도 현실성 있게 측정된다. 기존에는 만기 상품에만 한정해 리스크를 측정했던데 반해 새 기준은 만기가 없더라도 예금을 찾을 수 있는 고객들의 과거 패턴을 적용해 리스크를 산출하도록 했다. 금리리스크 산출지표가 자본변동(ΔEVE)·이익변동(ΔNII)로 명시해 은행간 비교가 쉬워졌다.

금감원 관계자는 "국제결제은행(BIS) 자기자본비율 등이 같고 고정이하여신 등이 같더라도 만기구조에 따라 금리 변동에 따른 은행들의 충격은 각각 달라질 수 있다"면서 "IRRBB 도입으로 인해 은행들간의 대비도 용이해지고 금리가 은행들에 미치는 충격 등도 예상하기 쉬워지게 된다"고 말했다.

아울러 금리리스크 선정기준 역시 강화된다. 과거에는 자기자본에서 금리리스크가 차지하는 비율이 20%를 넘어설 경우 주의은행으로 선정했는데, 새 기준에서는 15%만 넘어도 주의은행으로 선정되도록 했다.

금감원은 내년 1분기중 은행업감독업무시행세칙을 개정해 IRRBB를 도입하겠다고 밝혔다. 다만 시행 시기는 국내은행의 산출·관리시스템 구축 진행 상황, 바젤회원국의 이행현황 등을 지켜보겠다고 밝혔다.

나주석 기자 gonggam@asiae.co.kr