[재무설계]가정재무관리 출발은 'SWOT분석'부터

기업의 내부환경과 외부환경을 분석해 강점(strength), 약점(weakness), 기회(opportunity), 위협(threat)요인을 규정하고 이를 토대로 경영전략을 수립하는 기법을 SWOT분석이라 한다. 이 분석방법은 외부로부터 온 기회는 최대한 살리고 위협은 회피하는 방향으로, 강점은 활용하고 약점은 보완한다는데 그 논리의 기초를 두고 있다. 이 방법을 통해 개인 및 가계의 재무 분석을 스스로 해 보면 어떨까?

40대 초등학교 고학년 자녀 둘을 둔 맞벌이 가정을 예로 들어보자. 이 가정의 당면한 재무목표는 중학생이 되는 큰 아이의 교육환경을 고려해 1년 내 거주주택을 이동하는 것이다. 이를 위해 추가 필요자금은 약 1억원 정도를 예상한다. 그리고 3년 정도 후에는 자동차도 교체하고 싶다. 이를 위한 추가자금도 약 3000만 정도가 필요하다. 정년까지 직장생활을 할 수 있다면 두 자녀의 대학자금은 그리 걱정하지 않아도 되지만 그렇지 않다면 대학자금도 스스로 마련해야 한다. 맞벌이라 국민연금, 퇴직연금 등 그나마 은퇴 이후 연금재원을 위해 준비는 차근차근 하고 있지만 만족할 수준의 은퇴자금 마련이 될지는 미지수다. 자산의 거의 대부분을 토지 등 유동화가 어려운 부동산 자산을 보유하고 계신 부모님의 생활비, 비상의료자금 등 부양 의무도 지고 있다.

이 같은 인생 재무목표를 가지고 있는 이 가정의 과거 재무활동의 결과로 이루어진 자산상황은 다음과 같다.
　▶거주용 부동산 자산-5억원, 금융자산-1억원(현금성 자산 -8000만원, 노후연금자산-2000만원),부채 없음
　▶순자산 6억
　현금흐름, 즉 매월 소득과 지출, 저축상황은 다음과 같다.
　▶세후 소득 월 700만원, 지출 월 600만원 (부모님 자금, 교육비 지출비중이 가장 큼),
　▶저축 월 100만원 (적금 70만원, 연금 30만원)

이 가정의 현 재무상황을 SWOT분석을 통해 강점, 약점, 기회와 위협요인을 찾아보자.
　강점요인
　① 맞벌이 소득 구조의 유지 가능성이 높아 안정적 소득창출을 기대할 수 있다.
　② 매월 정기적으로 저축하는 습관을 가지고 있다.
　③ 비상예비자금을 항시 확보하고 있다.
　④ 국민연금, 퇴직연금, 개인연금, 즉 연금의 3층구조를 확보하고 있다.
　⑤ 부채가 없다.

　약점요인
　① 교육비 지출이 높고 향후 이 비중은 점점 높아질 가능성이 크다.
　② 투자경험과 지식이 거의 없어 투자활동으로 인한 자산의 성장가능성을 기대하기 어렵다.
　③ 예산 수립 하에 지출이 이루어지지 않고 있어 비상자금의 활용이 빈번하다.
　④ 부동산 자산 비중의 지속적인 확대로 자산의 균형성장을 꾀하기 어렵다.

　기회요인
　① 향후 승진을 기대할 수 있어 소득 상승 가능성이 높다.
　② 향후 부모님 보유 부동산 자산의 이전가능성이 높다.

　위협요인
　① 저금리 기조 장기화로 자산 성장가능성이 낮다.
　② 부모님 은퇴 생활 자금 뿐만 아니라 비상의료자금 등 목돈 지출 가능성이 높다.
　③ 교육비 물가상승 등에 의한 교육비 상승부담이 증가할 가능성이 크다.

현명한 가정재무관리로 재무목표 달성 가능성을 높이기 위해서 가장 먼저 해야 할 일은 현재 재무상황을 분석하고 평가하는 것이다. SWOT분석은 가정의 내부환경에서 강점과 약점을 찾고 외부환경에서 기회와 위협요인을 찾아 향후 긍정적 방향의 가정재무관리를 가능하게 할 것이다.
박원주 행복가정경제연구소 수석연구원