国税厅启动第二轮股市税务调查
以股价操纵、通道交易、非法荐股聊天室等31家企业为对象
股价操纵势力“A”收购了一家在韩国股市上市的A制造企业后，发布了进军新能源业务等利好公告。A为伪装进军新业务，在没有任何实物交易的情况下收受虚假税务发票，金额超过200亿韩元，并以此等手法向业务前景不明的当地法人汇出300亿韩元投资款，从而诱导散户投资者入场。此后股价上涨，大量投机势力通过可转换公司债获取了巨额价差收益，这些抛售形成的“抛盘炸弹”最终全部砸向了中小投资者。国税厅表示，将对以散布虚假利好信息为目的而收受虚构税务发票的行为，以及通过境外当地法人变相转移上市公司资金等行为进行严厉调查。
国税厅6日表示，将对实施上述股价操纵、通道交易（转移资产和利润）以及非法荐股聊天室行为的共31家企业启动税务调查。这是继去年7月开展的第一次调查之后，第二次针对股市的税务调查。
第一轮调查对象，是通过虚假信息和虚增外形业绩等手段推高股价，并将所持股票在市场上抛给中小股东的股价操纵企业。这些企业通过虚假宣传进军新业务或即将上市等内容，引诱普通投资者入场，然后利用空壳公司和借名账户抛售事先买入的股票，隐匿转让所得，逃避纳税。
其中一家公司通过收受虚构税务发票虚增销售额，并在账面上列支虚构成本实施会计欺诈，将公司名下的高价住宅无偿转移给代表理事，并以借款名义侵吞数十亿韩元。
另一家公司尽管经营业绩良好，却在会计审计时故意不提交资料，导致审计意见不达标而被摘牌退市。在退市前夕，该公司将制造技术等转移给由实际控制人家族掌控的法人，却不收取任何对价，以此瓜分企业利益，中小股东则因股价下跌和停牌遭受重大损失。
在此次调查对象企业中，对于上市法人的情况，超过一半因外部审计人出具拒绝表示意见等原因导致股票交易被中止，股价最多暴跌至原来的十分之一水平。
在企业交易结构中设置资金外流通道，将利润或资产转移给实际控制人家族的所谓“通道交易”企业及其实际控制人家族，也被纳入本次税务调查对象。这些人把上市公司当作个人公司对待，直接侵吞企业利润，或者巧妙地介入供应链，以“过路费”的形式抽走利益。国税厅称，他们让法人替实际控制人购买高档音响设备和宠物用品，甚至代为承担实际控制人聘请私人律师的费用。
尤其是一家企业向由无任何投资经验的实际控制人熟人管理的基金投资数百亿韩元，再通过该基金认购由实际控制人掌控的不良企业的可转换公司债，从而不当转移法人资金。
国税厅还将调查非法荐股聊天室企业，这些企业通过诱导高额会员费加入获取数十亿韩元收入，并通过虚列费用、收受虚假税务发票等方式逃税。这些企业借助YouTube等媒体走红后，接触投资经验不足的社会新人和老年群体等金融脆弱阶层，以“推荐股票暴涨300%”“3日内保证收益100%”等刺激性语句强行推销会员注册。在公布推荐股票之前，他们先行大量买入自家持股，待股价上涨后，将会员当作所谓“接盘者”加以利用，获取不当价差收益。
国税厅调查局局长 Ahn Deok-su 表示：“我们不仅将查明调查对象企业扰乱市场的行为，还将核查交易过程中牵涉的所有相关人员及整体交易行为，做到彻底征税。”他还称：“若在调查过程中确认存在毁灭证据、隐匿财产等《处罚税收犯罪法》上的违法行为，将向侦查机关提出刑事控告，推动追究刑事责任。”
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