“黄伞”解约连续2年下降…小商工人景气在复苏吗？

by Lee Seohee

Published 28 Nov.2025 10:40(KST)

今年1至10月中途解约5.0611万件
同比减少11.3%
继2023年高点后连续2年下滑
其后通过新增低利率贷款等制度改革
“受优惠强化影响…需警惕长期负担”

受新冠肺炎疫情余波和经营环境恶化影响一度大幅增加的“黄色雨伞互助”中途解约件数，在最近2年内已连续转为下降趋势。由于愿意到“砸锅卖铁”动用辛苦积攒的互助金这一步的个体工商户比例有所下降，被评价为具有积极意义。

不过，专家指出，这一现象的背后，是通过强化对参保者的优惠、提升产品竞争力等因素所致，而压在个体工商户身上的经营环境依然严峻，因此有舆论认为，政府应更加积极地开展多角度分析与支持，以提升该制度的实际功效。

首尔新村一处商铺密集区内，因小商户倒闭而出现的大量空置店铺比比皆是。赵容俊记者供图

根据中小企业中央会28日公布的数据，今年1月至10月，“黄色雨伞互助”中途解约件数为5万611件，较上一年同期的5万7103件减少11.3%。所谓中途解约，是指在停业、死亡、年老等“黄色雨伞互助”法定解约事由尚未满足的情况下，个体工商户提前取回互助金的行为。中途解约件数自2022年的3万974件激增至2023年的5万7984件，创下峰值后，今年起已连续2年呈下降趋势。在册参保人数也在稳步增加。截至今年10月，参保人数为184.8万人，比上一年的177万人增加了7.8万人。

然而，专家认为，很难将这一结果解读为个体工商户经营环境得到改善。也有观点指出，这更应被视为政府大幅扩大“黄色雨伞互助”参保者优惠所带来的“错觉效应”。

“黄色雨伞互助”在非法定事由下中途解约时，参保期间享受的全部所得税减免额会被作为其他所得重新征税，参保人只能取回从已缴互助金中扣除减免金额后的余额，整体上损失较大。尽管如此，仍有愈来愈多的个体工商户在2023年之前选择承担这些损失，以解约方式筹措紧急资金。对此，政府面向参保者大幅扩充了金融优惠与福利服务，例如与担保机构签订协议推出低利率新贷款、扩大无息紧急贷款等。

中小企业研究院个体工商户研究委员 Jung Eunae 表示：“无论从最近公布的哪一项统计资料来看，都难以认为个体工商户的经营环境相比以前有所改善。我认为，目前更多是政府通过强化优惠，产生了‘把参保者留在制度内’的效果。”

也有声音指出，以金融优惠为中心的参保维持政策，可能会给个体工商户带来长期债务负担。根据中小企业中央会数据，今年1月至10月，“黄色雨伞互助”合同贷款的执行规模达5.3119万亿韩元、约37.3万件。即便考虑到这是一项截至10月的统计，规模也已远远超过去年的4.7077万亿韩元、34.8万件。与4年前的2021年相比，执行规模和件数分别增加了148.5%和91.2%。