金监局：“职责结构也‘不足’…亟需以新技术提升内部控制水平”

by Jun Youngjoo

Published 16 Dec.2024 14:01(KST)

发现银行业责任结构文件重复与遗漏
“正式实施后应运用‘监管科技’”
通过强化资料审查和评估防止不当授信

金融监督院表示，在银行业提前提交的责任结构图中，发现了多项需要修改和补充的事项。被称为“金融版重大灾害处罚法”的责任结构图，由于最高经营者（CEO）也可能受到制裁，金融公司据悉为编制责任结构图已投入一年多时间。此外，为防止不当授信案例，还制定了严格核验证件真伪、整顿抵押物价值评估体系等对策。

根据金融监督院16日的说明，当天下午2点，在首尔汝矣岛国金监院本部召开了面向8家银行控股公司和20家银行的内部控制研讨会。本次研讨会旨在为构建预防大型金融事故、落实责任结构图等具有实效性的内部控制体系而举行，约有170名银行业内部控制负责人出席。内部控制研讨会每半年举行一次。

金融监督院在对责任结构图进行咨询的过程中，分享了发现多项指摘事项的情况。为支持责任结构图尽快落地，对9家银行控股公司和9家银行实施咨询后，发现了“高管之间职责重叠”、“指定责任人职责部分遗漏”等不完善案例。对此，金融监督院强调，在制定和管理责任结构图时，有必要充分熟悉制度宗旨和指引，以防止违反法律法规。

责任结构图是向金融公司高管分配与内部控制相关职责并予以明示的文件。如未履行明示的内部控制管理义务，法律责任可能被转嫁至金融公司CEO。责任结构图正式提交时间为下月2日，自提交后立即适用。

当天的专家特讲中，还介绍了在责任结构图实施后，如何利用“监管科技（RegTech，监管+技术）”应对金融事故。PwC咨询公司合伙人 Park Hyeonchul 表示：“通过新技术，可以对法律及监管要求进行实时监控，并将对身份证等客户信息的真伪核验实现自动化。”他如此介绍。

金融监督院还发布了在“信贷流程改善工作组（Task Force）”中制定的信贷流程改善方案及内部控制注意事项。比如，为防止利用虚假文件挪用贷款资金的金融事故，将强化对重要文件真伪的确认程序。银行在获取文件时，将制定“直接获取数据”等原则，并通过发证机关等强化对买卖、预售、租赁合同等的真伪确认程序。随着通过虚增抵押物价值上调贷款额度的不当授信案例日益频繁，金融监督院提出了包括：完善外部评估机构委托体系、强化对评估机构人工指定的管控、强化对脆弱抵押物外部评估报告的核验等改进方案。

同时，会上还分享了利用新技术和激励机制等方式运行内部控制的案例。KB国民银行通过人工智能（AI）分析，事先探测异常交易及金融事故，一旦出现疑似诈骗或不良贷款案例，便向信贷负责人发送提示信息等。以韩亚银行为例，其分享了将强制休假执行情况纳入关键绩效指标（KPI）等提升强制休假制度实效性的方案。若已经发生重大金融事故，为实现快速而有效的事故应对，还介绍了可供银行业参考的金融事故报告与应对体系运行案例。