[Invest&Law]接连展开调查4局特别税务调查…企业整顿进入实质阶段吗

Published 04 Dec.2024 12:16(KST)

DL、高尔夫尊、CJ等
“Kim Jinwoo”调查4局正式启动特别税务调查

国税厅调查局长 Minjoo-won 正在11月27日上午于世宗政府大楼国税厅记者室宣布，将对大股东家族的不公正逃税行为展开税务调查。本次调查对象共有37家企业，这些企业存在“将公司资金当作个人资金使用”“将优质业务违规输送给关联方”“利用未公开企业信息牟取不当利益”等问题。联合新闻提供

被称为“大企业阎王”的首尔地方国税厅调查4局，正在以涉嫌逃税、挪用公款、背信等为由，对多家主要企业开展特别税务调查。财界担忧，所谓的“企业整顿”是否正由国税厅先于检方出手进行，因而高度紧张。

上月20日，调查4局对CJ第一制糖和咖啡连锁企业Mega MGC Coffee展开了税务调查。据悉，国税厅正在调查Mega MGC Coffee前任和现任员工在从加盟店获取数十亿韩元回扣的过程中，经营层与实际控制人家族是否存在勾连的可能性。

目前调查4局正重点审查实际控制人家族及其特殊关系法人之间的资金往来和是否存在逃税行为，特别税务调查对象包括DL集团、晓星重工业、Manna Corporation、The K Tech、Golfzon Newdin集团、RFsemi等。

国税厅自去年9月起，已查获建筑、医疗、保险行业共47起非法回扣案件，并启动税务调查。调查4局并未将范围局限于集团内某一特定公司的回扣行为，而是为查明不正当交易和是否存在逃税问题，将调查范围扩大至控股公司及其他业务领域。以DL集团为例，控股公司DL股份的大股东大林，以及关联公司DL Chemical、Yeochun NCC等均接受了调查。

财界认为，自Kim Jinwoo调查4局局长去年9月上任后，国税厅内部氛围发生了变化。Kim局长并非行政考试出身，而是税务大学（第6期）出身人士中首位被任命为调查4局局长的人选。调查4局过去因被比作最高检察厅中央调查部，长期专门负责国税厅的企业策划税务调查。拥有逾19年税务调查一线经验的Kim局长，历任国税厅境外信息负责人、国税厅调查1科科长等职，积累了专业能力。业界认为，自其被任命为调查4局局长后，税务当局对企业智能化隐匿财产、恶意逃税等违法行为的态度明显趋于强硬。

国税厅于上月27日表示，已对37家通过谋求实际控制人家族私利和道德风险而独占企业利润、并逃避应纳税款的国内企业及其实际控制人家族启动税务调查。调查对象包括14家将公司资金用于个人用途、购买高价不动产和艺术品的企业，16家向关联方集中输送优质业务的企业，以及7家利用企业公开发行股票（首次公开募股，Initial Public Offering）等未公开企业信息牟取不当利益的企业。

国税厅表示，将对实际控制人家族的谋私行为进行彻底核查，一旦确认存在逃税嫌疑，将依据《处罚税收犯罪法》转为税收犯罪调查，并向检方提起控告。