国税厅集中调查股票市场27家不公平逃税主体
逃漏税金额高达6155亿韩元
追缴税款并移送检察机关起诉
制造机械装置的上市企业A公开了推进环保能源等新业务的计划，又以员工为名义代表设立空壳公司，并以出资金、借款名义累计出资数十亿韩元。之后，该空壳公司编造虚假租赁合同等方式，挪用数十亿韩元提供给大股东，并通过虚开发票的手段转移公司资金。随着A企业推进新业务属虚假事实被揭露，其股价暴跌至原来的三分之一后被摘牌退市，中小股东蒙受了巨大损失。国税厅在追缴所得税的同时，将大股东及法人移送司法机关告发。
国税厅5日表示，针对股票市场不公平逃税者开展税务调查，已追缴税款257.6亿韩元，并将30起案件移送检察机关告发。
国税厅调查局长 An Deoksu 表示：“国税厅自去年7月至今年2月的8个月间，集中开展了针对股票市场逃税者的税务调查”，“通过对以虚假公告诱导投资者的股价操纵势力、以及因侵占等行为而搞垮健全企业的企业狩猎者等27家企业及相关人员进行彻底核查，共查实逃漏税金额615.5亿韩元。”
本次调查对象为在股票市场上侵害中小股东利益的共27家企业及相关人员，包括：以操纵股价为目的发布虚假公告的企业、专门“卷款跑路”的企业狩猎者、通过将上市公司私有化而进行私利侵占的控股股东等。通过调查，对虚假公告责任人追缴94.6亿韩元，对企业狩猎者和控股股东私利侵占对象分别追缴41亿韩元和122亿韩元。
首先，以操纵股价为目的发布虚假公告的企业，通过对外虚假宣称进军有前景的新业务来抬高股价，或夸大公司业绩后再伪造交易凭证。一家企业的大股东因没有产生销售额而面临被摘牌风险，为规避这一风险，与熟人所在的其他公司代表合谋，编造在新冠疫情特殊时期颇受欢迎的医疗用品等的销售业绩。通过此类虚假公告，人为延长问题企业的“寿命”，并利用由员工家属担任代表的医疗器械销售公司，转移数十亿韩元。
国税厅还查获一名高利贷业者，他以亲属名义取得上市法人的股票，借此以借名方式收购公司经营权，随后通过操纵股价和短线交易获利等方式，侵占了超过8亿韩元的不当利益。另外，一家上市企业的大股东为了将其所控制的非上市公司的经营权以低价转让给子女，动员公司员工在场外股票交易平台上以远低于市价的价格成交股票。通过这种方式，人为制造出连该股票市价三分之一都不到的交易价格水平，再将股票赠与子女，从而以变相方式少报赠与税。
国税厅表示，将持续监控包括股价剧烈波动动向和异常交易模式在内的股票市场整体动向，开展后续调查，彻底追踪并严惩股票市场中的不公平交易。An局长称：“在调查过程中，如确认存在销毁账簿、记录等证据毁灭行为，操纵、隐匿交易以及隐匿财产等逃税犯罪行为，将移送司法机关告发，使其受到监禁、罚金等刑事处罚”，“通过这一措施，不仅要追回单纯的经济利益，还要使股价操纵犯等扰乱市场秩序的势力在市场中实现‘一犯即退’。”
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