Meritz金融副会长 Kim Yongbeom 指出：“有必要制定长期保险赔付率指引”
金监院暗示将制定相关指引
就乐天财险事件表示“将尽快采取措施”
金融监督院就Meritz金融副会长 Kim Yongbeom 指出长期保险损失率被用于夸大利润一事表示：“目前正与业界讨论中，如有必要的补充措施准备就绪，将另行通知。”
金融监督院首席副院长 Lee Sehoon 15日在首尔永登浦区金融监督院召开简报会时表示：“有几家公司看上去为了短期业绩，甘愿牺牲长期稳定性，我们将积极管理这类问题。”
业界认为，Lee 副院长此番发言，是针对 Kim 副会长前一日在业绩发布电话会议问答环节中提出的“有必要就长期保险损失率制定具体指引”的意见作出的回应。Kim 副会长前一日曾批评称：“随着与实报实销医疗保险损失率及无、低解约退保保险解约率相关制度得到整顿，通过目前尚无具体指引的长期损失率假设，可能出现‘挤压效应’的忧虑”，“在对保险公司披露的长期损失率假设进行审查后发现，整体会计一致性仍停留在70%左右。”
在国际会计准则第17号（IFRS17）体系下，保险公司的业绩是基于保险合同服务边际（CSM）的精算假设来确定的。在这里，如果对未来将发生的损失率作出较高假设，则CSM减少、利润下降；若作出较低假设，则CSM增加、利润也随之上升。Kim 副会长指出：“公司之间当前的损失率相似，但长期损失率走势却完全相反的情况也存在”，“也有公司将预期损失率明显假设得低于实际损失率。”
金融监督院评价称，自2023年引入IFRS17以来，CSM已成为公司利润的主要来源，同时业务费用负担有所减轻。但监管部门也认为，为获取CSM，各公司在销售内含长期风险的无、低解约退保保险和短期缴费终身保险、扩大住院日额给付限额等方面的竞争也在加剧。
为解决上述问题，金融当局正通过保险改革会议等渠道，推进精算假设合理化，以及改善以短期业绩为导向的不健全产品开发与销售惯例。代表性举措包括：合理化无、低解约退保保险的解约率假设、强化保险产品风险管理流程、完善法人保险代理店（GA）制度、建立高管薪酬体系和公司治理的示范性惯例等。
近期，随着乐天财产保险未能按期支付次级债提前赎回（赎回期权）本息等事件发生，保险公司的稳健性问题成为焦点。Lee 副院长表示：“乐天财险正与股东协商制定具体的资本扩充计划”，“将与当局紧密协商，力争尽快采取措施。”
金融当局也在制定对策，以弥补股利支付能力下降、偿付能力充足率（K-ICS，韩国新偿付能力监管体系）下滑等保险公司稳健性问题。监管部门近日决定，将保险法律法规中与次级债务和许可要件等相关的资本监管标准，从现行K-ICS 150%下调至130%。通过此举，旨在帮助降低次级债等利息成本，改善补充资本再融资条件，并助力保险公司获取未来新增长动力。
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今后，监管部门还计划应对因负债评估折现率合理化、市场利率下行以及汇率、股价波动性扩大等因素，可能导致资本充足性走弱的风险。金融监督院相关负责人表示：“将通过保险改革会议等平台，尽快把已公布的改进课题制度化并在市场中落地，提升保险公司整体风险管理能力”，“还将细致分析各公司风险因素对保险市场和消费者等产生的影响，提前采取措施，防止风险发生传染。”
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