金监局：“部分控股公司和银行落实‘公司治理最佳实践’不到位”

by Lim Chulyoung

Published 26 May.2024 12:01(KST)

Updated 26 May.2024 12:07(KST)

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部分银行执行计划缺乏具体性…执行与时间节点不明确
讨论各银行需补充事项并引导改进
在公司治理监管与检查中作为示范性“指引” 활용

首尔汝矣岛金融监督院。图片由记者 Heo Younghan 提供 younghan@

国内银行控股公司和银行虽然已按照金融当局提出的“公司治理模范惯例”的宗旨制定并落实改进方案，但仍有部分银行存在执行计划缺乏具体性、执行与否及时间点不明确等情况，被认为有必要持续补充完善。金融当局今后将一方面就各银行控股公司和银行需要补充的事项进行讨论，另一方面在开展公司治理监管和检查工作时，将把该模范惯例作为指导方针加以运用。

26日，金融监督院表示，对今年一季度期间各银行提交的与“公司治理模范惯例”相关的执行计划进行检查的结果显示，确认部分银行控股公司和银行存在不足之处，计划督促其加以补充。本次检查对象包括8家银行控股公司（KB、新韩、韩亚、友利、NH、BNK、DGB、JB），16家银行（国民、新韩、韩亚、友利、农协、釜山、庆南、大邱、全北、光州、济州、渣打银行、花旗银行、Kakao银行、K银行、Toss银行）。

金融监督院曾于去年12月为引导银行业公司治理结构改善、提升监管标准与全球规则的一致性，与银行业、外部专家通过工作组（Task Force）讨论，最终制定了“关于银行控股公司及银行公司治理的模范惯例（best practice）”终稿。该模范惯例由四大领域构成：▲董事会外部董事支持组织及体系 ▲首席执行官（CEO）选任及经营继任程序 ▲确保董事会构成的整体适配性及独立性 ▲董事会及外部董事评价体系。

Kim Hyeongsun 银行检查一局局长表示：“部分银行控股公司和银行的执行计划不够具体，或者存在执行与否及时间点不明确的条目，需要加以补充完善”，“尤其是与经营继任程序、董事会构成及评价等相关事项，有必要在各银行的首席执行官（CEO）选任以及外部董事选任、评价等程序正式启动之前，尽快确定改进方案。”

检查结果显示，在董事会下设外部董事支持专门组织（事务局）方面，已有11家银行控股公司和银行完成设立，其余大部分银行计划在年内落实。据调查，大部分银行将把业务总负责人指定为部门负责人级以上人员，并计划在任免业务总负责人及进行绩效评价时，制定董事会事前报告及参与程序。此外，董事会支持组织的人力配置方面，除业务总负责人（事务局长）外，大体计划再指定2名专职人员。

在会议资料发送时间方面，已通过内部规章将最短发送时间规定为会前7天，并在此基础上对提前发送的例外事由和程序进行整备。但虽然所有银行都为确保充分讨论议案，制定了仅由外部董事参加的座谈会实施依据，并决定记录会议概要等主要事项，但部分银行控股公司和银行在召集程序等方面仍不够明确。

此外，关于强化外部董事教育与培训的模范惯例，所有银行控股公司和银行均提出了将外部董事教育与培训计划报告董事会、扩充和强化培训内容等方案，但具体的培训内容、必修学时等细节仍处于研究阶段。

部分银行控股公司·银行 经营继任计划具体化与文书化不足……“CEO资格要件”具体列示亦较少

在首席执行官（CEO）选任和经营继任程序模范惯例中，与制定综合继任计划及检查原则相关的内容方面，大部分金融机构正在推进经营继任计划的具体化与文书化，部分银行控股公司和银行则计划在临近任期届满时，将包含CEO资格要件在内，扩大对继任计划适当性的检查次数。

能够具体列示CEO资格要件的银行控股公司和银行并不多，已完成相关工作的仅有4家，大部分银行控股公司和银行仍在推进具体化作业。此外，所有银行控股公司和银行目前都在研究在CEO任期届满至少3个月前启动经营继任程序的方案，并且相当多的银行控股公司和银行正在考虑按阶段赋予最低所需时间。

在评价与核查体系方面，部分银行控股公司和银行提出了在候选人评价与核查时利用外部专家等计划，但大多数仍处于研究具体方案的阶段。全球企业一般会及早选定候选人群，通过长期评价与核查后选任CEO，而国内银行的评价与核查周期较短，且评价与核查的多样性和客观性不足。据悉，为了选任合适的CEO，各银行控股公司和银行也在制定针对内外部候选人群的系统性核查程序。

在保障子公司董事候选推荐委员会作用方面，据了解，各控股公司正在考虑向所属银行提供子公司CEO候选人群信息、交流机会、面试出席机会，并赋予推荐和意见提交权等。

部分银行控股公司·银行 董事会“能力诊断表”细节亦有待具体化

在确保董事会构成的整体适配性方面，大部分银行控股公司和银行虽已建立管理体系，但被认为有必要通过明确规定为董事会职责等方式加以文书化。根据模范惯例，董事会应整体上具备与银行规模、复杂程度、风险状况（风险画像）相称的整体适配性。同时，应制定整体适配性的判断标准，定期检查和审查，在出现不足之处时，将制定应对措施的责任以董事会职责的形式加以明文化。

所有银行控股公司和银行都将引入的“能力诊断表（Board Skill Matrix）”，为了实现实质性运用，而非流于形式的编制，被认为有必要对编制和管理标准、运用方案等细节进行具体化。能力诊断表是通过表格或图示方式，将董事会成员的专业性、能力、经验、素质以及性别、年龄、社会背景等多样性信息可视化，用以评估董事会构成是否适当的工具。此外，包括“差别化任期赋予”等适当任期政策在内，制定长短期董事会继任计划并已完成的机构仅有3家。

另一方面，在董事会及外部董事评价体系方面，各银行正在研究扩大量化指标、丰富问卷等评价项目、调整不同评价主体（自我、同事、员工）权重等方案。所有银行控股公司和银行计划定期实施评价程序、评价体系适当性检查等，部分机构还在研究利用外部专业机构。但也有部分银行尚未将针对评价结果中暴露出的不足之处制定改进方案、检查执行与否的程序加以制度化，因而被认为有必要强化反馈功能。