第12届首尔亚洲金融论坛举行
“理想的金融公司治理结构与内部控制系统”
Jubin Mogul 麦肯锡合伙人25日在首尔中区朝鲜酒店出席“第12届首尔亚洲金融论坛”，以“金融公司治理结构：来自全球先进体系的启示”为主题进行主旨演讲。照片=记者 Kang Jinhyung aymsdream@
View original image“如果金融公司只是将内部控制视为外部强加的监管成本，只把它当成麻烦的规则来认知，那么内部控制就无法发挥本来的功能。内部控制从长远来看，应成为保护金融公司声誉和利益的经营战略，也是金融公司的组织文化。”（金融委员会委员长 Kim Juhyun）
亚洲经济于25日在首尔中区威斯汀朝鲜酒店成功举办了以“理想的金融公司公司治理结构与内部控制系统”为主题的第12届首尔亚洲金融论坛。当天论坛上，来自国内主要金融控股公司及银行、负责内部控制的合规监察人和实务人员等300余人齐聚一堂，体现出对金融公司内部控制改进方案的高度关注。
当天论坛出席者包括亚洲经济代表 Woo Byeonghyeon、国会政务委员会委员长 Baek Hyeryeon、Kim委员长、全国银行联合会会长 Kim Gwangsu、损害保险协会会长 Jeong Jiwon、韩国交易所理事长 Son Byeongdu、KB国民银行行长 Lee Jaekeun、新韩银行行长 Jeong Sanghyeok、韩亚银行行长 Lee Seungyeol、友利银行行长 Lee Wondeok、NH农协银行行长 Lee Seokyong、SC第一银行行长 Park Jongbok、韩国花旗银行行长 Yum Yeongsun、K Bank代表 Seo Hoseong、储蓄银行中央会会长 Oh Hwagyeong等。
Woo代表在开幕致辞中表示：“国内金融公司自2010年《金融控股公司法》出台后，转为金融控股公司体制，目前10家控股公司每年各自实现约2万亿韩元的净利润，具有巨大的影响力，但仍未能摆脱内部控制问题。”他并就本次论坛主题说明称：“内部控制是股权结构分散的金融控股公司必须加以改进的课题。”
随后，Woo代表提到：“回顾2008年金融危机的震源——‘雷曼兄弟事件’，可以切身体会到公司治理和内部控制有多么重要。需要思考的是，当时掌控全球金融市场的华尔街投资银行，为何会集体做出那样错误的行为，银行内部究竟发生了什么，首席执行官为何实施那样的经营管理，董事会又做了什么。”
“议题契合时机且意义重大……金融公司自律控制努力同样重要”
以国会政务委员会委员长 Baek Hyeryeon、金融委员会委员长 Kim Juhyeon 为首的市中银行行长及金融团体负责人，25日出席在首尔中区朝鲜酒店举行的“第12届首尔亚洲金融论坛”，并合影留念。照片=记者 Kang Jinhyeong aymsdream@
View original image金融委员会委员长 Kim Juhyun 在祝词中表示：“随着金融产业发展，金融交易日益复杂多样，金融公司防范金融事故和实现稳健经营也愈发困难。从这一点来看，本次论坛的主题可谓契合时机、意义重大。”他强调：“外部监管固然必要，但更重要的是，金融公司自身要识别并应对威胁稳健经营的潜在风险，付出自律性控制的努力。”
紧随其后发言的 Baek委员长表示：“提升内部控制的实效性，不仅是降低各类风险的方法，也是从源头防范金融事故、恢复金融市场信任的路径。为使正确的内部控制文化得以稳定扎根，国会也将致力于完善金融公司公司治理法并进行制度性补充。”
当天论坛上，McKinsey合伙人 Jubin Mogul 以“金融公司公司治理结构：来自全球先进体系的启示”为题，日本同志社大学法学部教授 Kawaguchi Yasuhiro 以“日本金融公司独立外部董事制度”为题，分别进行了主旨演讲。合伙人 Jubin Mogul 建议应当确保董事会的多元化。他强调：“为确保金融公司董事会思维的多样性，重要的是从其他产业领域吸纳董事成员。”并表示，有必要将董事会任期设计得较短，并对董事会构成进行轮换，“当然，从董事会成员的选任标准开始，就必须设定得十分严格。”
Kawaguchi教授介绍了日本东京证券交易所要求上市公司提交的“独立高管（外部董事、监事）申报书”制度。Kawaguchi教授解释称：“在交易所层面，要求详细记载受聘任的独立高管是什么样的人，能否保持与经营层的独立性，以及出于何种理由予以聘任。”他还表示：“日本三井住友金融集团、瑞穗金融集团、三菱UFJ金融集团等三大金融控股公司同样在东京证券交易所主板（Prime）市场上市，因此也适用这种自律监管。”
“内部控制的核心是风险管理……树立正确文化至关重要”
David Chiu 花旗银行香港首席合规官兼大中华区及韩国集群负责人25日出席在首尔中区朝鲜酒店举行的“第12届首尔亚洲金融论坛”，以“企业风险与合规风险管理体系”为主题进行演讲。照片=记者 Kang Jinhyeong aymsdream@
View original image随后，花旗银行香港首席合规官（首席合规责任人）兼大中华及韩国集群负责人 David Chu 以“企业风险与合规风险管理体系”为题，高丽大学经营大学教授 Jo Myeonghyeon 以“理想的金融公司公司治理结构与内部控制系统”为题，建国大学法学专业研究生院教授 Kwon Jongho 以“从法理视角看我国公司治理结构问题与创新课题”为题，资本市场研究院研究委员 Lee Hyoseop 以“韩国金融公司内部控制系统未能发挥作用的原因与解决方案”为题，金融委员会金融政策局局长 Lee Hyeongju 以“理想的金融公司公司治理结构与内部控制系统”为题，分别进行了主题发布。
Chu首席合规官以花旗银行香港的案例为例，强调了与内部控制相关的“文化”的重要性。他表示：“要做好内部控制，必须确立银行所追求的价值、经营层的原则以及董事会的指导方向等文化。如果不先确定正确方向、设定价值并据此确立文化，就无法为员工提供行为指引。”
花旗银行所强调的文化首先是客户价值导向。也就是所有行为和决策都必须符合客户的最大利益。这种文化一旦制度化，最终也必然会对风险管理承担责任。Chu首席合规官还强调：“银行业务规模庞大，始终伴随风险。不能以‘这不是业务企划问题，而是运营问题、合规领域问题’等为借口，而应怀有主人翁意识，及早发现并纠正问题，这才是正确的风险管理与领导力。”
他特别呼吁，当问题发生或出现利益冲突时，必须形成能够及时向上级报告各类忧虑事项的文化。Chu首席合规官还建议，管理层应当营造这样的环境：员工不仅是简单阅读内部制定的行为准则，而是能够时刻熟记并付诸实践。
Chu首席合规官还强调，有必要构建能够使董事会健康运作的环境。花旗集团在董事会内部设有风险管理委员会、审计委员会、提名及公司治理·公共领域委员会、薪酬评估及文化相关委员会、技术委员会等。此外，集团高管管理委员会还下设风险管理、资产、业务风险、声誉风险、战略风险等细分组织，向董事会各委员会提供适当信息并给予支持。他表示：“必须将适当的信息加以整理、持续提供，使董事会能够就经营战略提出恰当的问题并实施监督，这样董事会才能更深入地审视问题并进行监督与监察。”
室长 Lee Hyoseop 将国内金融公司内部控制失败的原因归结为“短期业绩导向文化”，并强调应强化经营层在内部控制管理方面的义务和责任。他指出：“内部控制改进往往伴随巨大成本，而投资效果往往要在首席执行官任期结束后才会显现。国内金融公司首席执行官为了连任而追逐短期收益，对内部控制改进投资则有所忽视。”
教授 Kwon Jongho 就国内外部董事制度表示：“制度本身是发达国家模式，运行却是落后国家模式。”他指出：“应当将与外部董事相关的监管合理化，使经济界人士等具备专业能力的人士能够更多进入外部董事岗位。”他还补充说，金融圈中仍有大量具有官僚背景或受政界影响的外部董事存在，“尤其需要认识到政治逻辑介入经济问题的严重性。”
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