“国民资产管理账户”ISA开户人数突破600万

Published 31 Mar.2025 09:52(KST)

为支持通过对国民资产进行综合管理来帮助其积累财富，政府于2016年推出的个人综合资产管理账户（ISA），其开户人数在约9年时间里突破了600万名。

金融投资协会31日表示，截至上月末，ISA开户人数为604.3万名，开户金额合计36万5408亿韩元。

ISA是一种节税型账户，可将境内上市股票、基金及交易型开放式指数基金（ETF）、房地产投资信托（REITs）、活期与定期存款等多种金融产品集中在一个账户中进行投资。

在经过一定期限后，以账户内各类金融产品的收益与损失相抵后的净收益为基准，对普通型账户最高200万韩元（面向低收入群体的账户最高400万韩元）部分免征所得税。超过部分则适用9.9%的低税率分离课税优惠。

自2021年允许投资者直接投资、运用金融产品的“投资中介型ISA”推出以来，ISA的开户人数和金额大幅增加。投资中介型账户的投资者为505.6万名，占整体的83.7%。2020年末为171.9万名的信托型账户减少了85.1万名，截至上月末降至86.8万名（14.4%）。同期，委托型账户也从22万名降至11.9万名（2.0%），减少10.1万名。

按金融业态划分的开户人数来看，得益于只能在证券公司开立的投资中介型账户的高人气，证券公司开户人数达510万名（84.3%），居首位。以活期和定期存款为主的信托型账户主要在银行开立，银行开户人数为94.7万名（15.7%），较2020年末的178.3万名几乎减半。

在投资中介型账户资金运用中，40.6%投向交易型开放式指数基金（ETF），32.8%投向股票。信托型账户中，活期与定期存款占比高达95.0%；委托型账户中，基金占比则高达97.1%。

数据显示，ISA在各个年龄层的开户人数均呈增长趋势。相对更熟悉金融投资产品的20多岁和30多岁群体，其占比由2020年末的32.8%上升至上月末的40.1%。

从ISA类型来看，20多岁和30多岁群体在中介型账户中的占比更高（中介型44%，委托型28%，信托型20%）；而50岁以上群体则在信托型和委托型账户中占比较高（信托型59%，委托型50%，中介型33%）。

从性别来看，在20多岁和30多岁群体中，男性开户较多（男性131万名，女性111万名）；而在50岁以上群体中，女性开户人数更多（女性123万名，男性101万名）。

在政府扩大ISA税收优惠政策的带动下，ISA的开户规模今后有望进一步扩大。根据政府今年年初发布的《2025年经济政策方向》，免税额度将在普通型账户标准下提高至500万韩元（面向低收入群体的账户为1000万韩元）。缴款限额也将从目前每年2000万韩元（总额1亿韩元）提高至每年4000万韩元（总额2亿韩元）。国会也在就扩大ISA优惠相关议题进行积极讨论。