因欧洲投资银行(Investment Bank)瑞士信贷(Credit Suisse，CS)股价暴跌而遭受巨额损失的股东，已对CS管理层提起诉讼。通过监管当局的紧急资金输血勉强度过短期流动性危机的CS，如今又面临诉讼风险。市场正密切关注，此次是否会像此前破产的美国硅谷银行(Silicon Valley Bank，SVB)案例一样，类似诉讼接连不断，演变成“多米诺式诉讼战”。
据彭博通讯社当地时间16日报道，CS的美国股东当天已向位于新泽西州坎登的联邦法院提交集体诉讼状，对包括董事长Axel Lehmann在内的CS历任与现任管理层提出损害赔偿请求。理由是，他们在导致股价暴跌的背景——2021年年度报告中，未事先披露内部控制不力等“重大缺陷”。
CS股价暴跌，源于近日公开的数年年度报告中被发现存在内部控制不力等会计上的“重大缺陷”，在加剧市场对其财务状况担忧的情况下，最大股东沙特国民银行董事长Ammar Al Khudairy又表示“没有追加提供流动性支持的计划”，点燃了导火索。受此影响，在瑞士苏黎世证券交易所和美国纽约证券交易所上市的CS股价近期均出现急剧下跌。
股东们在诉状中主张，如果公司方面事先告知财务风险，本可以避免因股价暴跌而产生的损失。去年第四季度，CS净资产减少了1100亿瑞士法郎，其中大部分净资产外流发生在CS危机论被凸显的去年10月，即第四季度。但Lehmann董事长在去年12月接受多家媒体采访时却表示，“净资产外流已经停止，客户流失数量也在减少”。股东们在诉状中指出，Lehmann的上述表述构成“重大虚假陈述”，公司方面意图有意隐瞒风险。
根据诉状，从上月9日去年第四季度业绩报告披露之后起，在美国纽约证券交易所(New York Stock Exchange，NYSE)上市的CS股价一度暴跌近16%。本月初又传出2022年年度报告披露将被推迟的消息，跌幅进一步扩大。
未来股价走势不被看好，也是推动此次诉讼的动因之一。监管当局主导下，围绕CS正在讨论的方案包括相当于企业拆解层级的重组，以及被竞争对手并购(Mergers and Acquisitions，M&A)等。不论最终结论为何，对CS股价都将是致命打击。反映违约风险的一年期和五年期信用违约掉期(Credit Default Swap，CDS)也持续恶化。以前一日为准，CS的一年期和五年期CDS利差分别飙升至3700个基点(基点·1bp=0.01个百分点)和975个基点。
CS早在数年前起就因投资失败导致的累积亏损如滚雪球般扩大，深陷危机传闻。美国Archegos事件以及2021年3月破产的英国Greensill Capital相关投资损失引发的长期赤字，加之年度报告中披露的重大缺陷报道、最大股东资金支持前景不明等各种利空叠加，使其始终未能摆脱股价下跌的泥潭。
另一方面，此前因流动性危机于本月10日被关闭的SVB，也因未事先披露其在高利率环境下资产结构脆弱这一特殊性而被起诉。SVB股东们于本月13日，向位于加利福尼亚州圣何塞的联邦法院提交集体诉讼状，要求SVB母公司SVB Financial Group的首席执行官(Chief Executive Officer，CEO) Greg Becker和首席财务官(Chief Financial Officer，CFO) Daniel Beck承担损害赔偿责任。
SVB股东认为，此次事态源于SVB相较美国银行平均水平而言，现金类资产较少、证券投资占比较高这一特殊性。由此，他们要求赔偿自2021年1月16日至本月10日期间，SVB投资者所遭受的不特定损失。
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